Peut-on avoir plusieurs assurances-vie ?

Si certains produits d'épargne ne peuvent être détenus qu'à un seul exemplaire, vous pouvez avoir plusieurs assurances vie. Mais alors quel intérêt d'avoir plusieurs assurances vie et quelle fiscalité en cas de contrats multiples ? Nos explications pour tout comprendre.

Est-il possible de souscrire à plusieurs contrats d'assurance vie ?

Si vous ne pouvez disposer que d'un seul livret A ou d'un seul PER, rien ne vous empêche d'avoir plusieurs assurances vie. Vous êtes donc totalement libre de souscrire plusieurs assurances vie auprès d'un seul assureur ou de différents assureurs.

Pour chaque contrat d'assurance vie, vous bénéficiez d'ailleurs d'une garantie via le Fonds de garantie des assurances de personnes (FGAP). Cette garantie a un plafond de 70 000 € par déposant et par compagnie d'assurance.

Quel intérêt d'avoir plusieurs assurances vie ?

Détenir plusieurs contrats d'assurance vie présente de nombreux intérêts :

• vous constituer une épargne par projet,
• diversifier vos placements pour limiter les risques et améliorer les performances,
• simplifier votre succession avec une assurance vie par bénéficiaire,
• optimiser la fiscalité lors des rachats comme lors de la succession.

Un projet, une assurance vie

Affecter une assurance vie par projet vous permet d'épargner pour donner vie à vos rêves ou faire face à vos besoins comme :

• l'achat d'une résidence secondaire,
• un grand voyage,
• un complément de retraite,
• un coup de pouce à vos enfants ou vos petits-enfants…

Sécuriser votre épargne : répartir les risques et optimiser le rendement

Avoir plusieurs assurances vie vous permet de réduire les risques et d'optimiser vos gains en :

• diversifiant vos placements sur plusieurs supports d'investissement avec des fonds en euros et des unités de compte,
• disposant d'un plus grand choix de mode de gestion : libre, pilotée ou profilée.

En résumé, détenir plusieurs contrats d'assurance vie est une bonne stratégie pour dynamiser vos investissements et diluer les risques de perte en capital.

Une assurance vie = un bénéficiaire

• Choisir de souscrire une assurance vie par bénéficiaire est un moyen simple et efficace de :
• vous affranchir des répartitions complexes liées à la clause bénéficiaire,
• faciliter et accélérer les démarches de vos bénéficiaires lors de la succession en évitant d'attendre que tous les bénéficiaires aient transmis les justificatifs pour procéder au déblocage du capital,
• donner la somme que vous souhaitez à chaque bénéficiaire de manière totalement confidentielle afin d'éviter d'éventuels conflits entre vos héritiers.

Quelle fiscalité avec plusieurs contrats d'assurance vie ?

Lors de la transmission de l'assurance vie, les règles de fiscalité varient selon que les versements ont été effectués avant ou après l'âge de 70 ans :

• avant 70 ans, chaque bénéficiaire taxé a droit à un abattement de 152 500 €. Ensuite, un taux forfaitaire de 20 % s'applique jusqu'à 852 500 €, puis de 31,25 % au-delà,
• après 70 ans, un abattement unique de 30 500 €, partagé au prorata par l'ensemble des bénéficiaires, s'applique.

En cas de rachat d'une assurance vie, les taxes varient selon la date de versement des primes et l'âge de votre contrat. Avoir plusieurs assurances vie vous permet de faire un retrait sur le contrat soumis aux règles fiscales les plus intéressantes au moment du rachat.

Pour les assurances vie de plus de 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel sur vos gains de :

• 4 600 € si vous êtes célibataire, veuf ou divorcé,
• 9 200 € si vous êtes en couple.

D'autre part, le régime d'imposition diffère selon que les produits sont afférents à des versements effectués avant ou à compter du 27 septembre 2017.

Les produits afférents à des versements effectués avant le 27 septembre 2017 :

• sont soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu,
• ou sont soumis, sur option, au prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) lors de la perception des revenus au taux de 7,5 % pour les contrats de plus de 8 ans.

Les produits afférents à des versements effectués à compter du 27 septembre 2017 :

• sont imposés au taux forfaitaire de 12,8 %,
• ou sont soumis, sur option, au barème progressif de l'impôt.

A noter que le taux forfaitaire est ramené à 7,5 % pour les produits des contrats de plus de 8 ans. Lorsque le montant des primes versées sur l'ensemble des contrats détenus par le bénéficiaire excède 150 000 €, seule la fraction des produits correspondant aux primes versées n'excédant pas 150 000 € est imposable à 7,5 %.